Waarom belastingschulden snel oplopen
Een belastingschuld verdwijnt niet vanzelf. Betaalt u een aanslag niet op tijd, dan stuurt de Belastingdienst eerst een aanmaning en daarna een dwangbevel. Beide brengen extra kosten met zich mee. Daarnaast rekent de Belastingdienst invorderingsrente over het bedrag dat openstaat, ook als u al een betalingsregeling heeft. En krijgt u ergens geld terug, bijvoorbeeld na uw aangifte, dan kan de Belastingdienst die teruggaaf verrekenen met uw schuld.
Het goede nieuws: de Belastingdienst wil liever een haalbare afspraak dan beslag. Hoe eerder u reageert, hoe meer mogelijkheden u heeft.
Welke schulden heeft u bij de Belastingdienst?
Onder de naam Belastingdienst kunnen verschillende soorten schulden vallen. Het helpt om ze apart te bekijken, want niet voor elke soort gelden dezelfde regels:
- Aanslag inkomstenbelasting, ook een navorderingsaanslag over een eerder jaar. Lees ook belastingaanslag niet kunnen betalen.
- Bijdrage Zorgverzekeringswet, die soms als aparte aanslag komt.
- Motorrijtuigenbelasting, bijvoorbeeld een naheffing als u de wegenbelasting niet betaalde.
- Terugvordering van toeslagen, zoals huurtoeslag, zorgtoeslag, kindgebonden budget of kinderopvangtoeslag. Daarvoor geldt een eigen route, zie toeslagen terugbetalen.
Gemeentelijke belastingen en waterschapsbelasting horen hier niet bij. Die int uw gemeente of het waterschap zelf. Daarover leest u meer op gemeentebelasting niet betalen.
Vier uitwegen naast elkaar
Welke route past, hangt af van hoeveel u kunt missen en hoe lang u nodig heeft:
- Kort uitstel. Heeft u net wat tijd nodig, dan kunt u misschien 4 maanden kort uitstel krijgen.
- Standaard betalingsregeling. U lost in maximaal 12 maanden af, in gelijke termijnen van minimaal 20 euro per maand. Dit kan voor aanslagen inkomstenbelasting, de bijdrage Zorgverzekeringswet en naheffingen motorrijtuigenbelasting, als uw totale schuld onder de 100.000 euro blijft. U vraagt hem aan bij het openstaande bedrag in Mijn Belastingdienst. U krijgt binnen 8 weken antwoord.
- Regeling op maat. Lukt 12 maanden niet, dan kan de Belastingdienst bij een gewone betalingsregeling rekening houden met uw persoonlijke omstandigheden, zoals ziekte, werkloosheid of dreigende huisuitzetting. Hoe u dat aanvraagt, leest u in betalingsregeling bij de Belastingdienst.
- Kwijtschelding. Heeft u een laag inkomen en weinig vermogen, dan hoeft u een deel of het geheel van een aanslag misschien niet te betalen. De Belastingdienst kijkt eerst naar uw vermogen en daarna naar wat u maandelijks overhoudt na woonlasten, zorgpremie en kosten van levensonderhoud. U vraagt het aan met een papieren formulier. Voor terugvorderingen van toeslagen, bpm en voorlopige aanslagen voor het lopende jaar is kwijtschelding niet mogelijk.
Wat gebeurt er als u niets doet?
Na de aanmaning volgt een dwangbevel. Betaalt u dan nog niet, dan kan de Belastingdienst beslag leggen op uw inkomen, zoals loon of uitkering, en op uw bezittingen. Ook toeslagen kunnen worden verrekend; lees daarover beslag op toeslagen. Bij beslag op inkomen geldt altijd een beslagvrije voet: het bedrag dat u minimaal moet overhouden om van te leven. Controleer of die goed is berekend.
Verjaart een belastingschuld?
Na afloop van de betaaltermijn heeft de Belastingdienst 5 jaar om de schuld te innen. Die termijn kan langer worden, bijvoorbeeld als u uitstel van betaling kreeg of als de Belastingdienst laat weten dat de schuld nog openstaat. Wachten tot een schuld verjaart is dus geen plan. Meer over verjaring leest u in wanneer verjaart een schuld.
Hulp van de Belastingdienst zelf
De BelastingTelefoon is gratis bereikbaar via 0800-0543, van maandag tot en met donderdag van 8.00 tot 20.00 uur en op vrijdag van 8.00 tot 17.00 uur. Houd uw burgerservicenummer bij de hand. Is uw situatie ingewikkeld of dringend, bijvoorbeeld omdat beslag of huisuitzetting dreigt, dan kan de medewerker u doorverwijzen naar een speciaal team. Iemand van dat team belt u binnen 24 uur en u krijgt een vaste contactpersoon.
Regelingen die kunnen helpen
- Betalingsregeling of kort uitstel bij de Belastingdienst, voor wie het bedrag in afzienbare tijd kan aflossen.
- Kwijtschelding voor wie structureel te weinig overhoudt.
- Schuldhulp via de gemeente als er ook andere schulden zijn. Lees schuldhulpverlening aanvragen.
Voor uitgebreide uitleg over schuldregelingen en de verschillen tussen minnelijk en wettelijk verwijzen we u naar ons zusterplatform Schuldenplatform.nl.
Wanneer hulp inschakelen?
Schakel hulp in zodra u niet meer weet hoeveel u in totaal moet betalen, brieven van de Belastingdienst ongeopend laat liggen, of naast de Belastingdienst ook andere schuldeisers heeft. Ons intakegesprek is gratis en vrijblijvend. We nemen uw post samen met u door, zetten de bedragen op een rij en kijken welke route bij u past.
Vraag een gratis intakegesprek aan of bel 085-9027796. Wij denken rustig met u mee.
Betrouwbare bronnen
Officiële informatie vindt u bij de Belastingdienst: Ik kan mijn belasting niet betalen, wat nu?, betalingsregeling voor particulieren, kom ik in aanmerking voor kwijtschelding en hulp bij complexe en dringende problemen. Gratis juridisch advies krijgt u bij Het Juridisch Loket.